Comment calculer la TVA et faire le calcul de vos prix HT ou TTC ?

La TVA, ou taxe sur la valeur ajoutée est un impôt sur la consommation qui est appliqué sur la plupart des biens et services. Elle est calculée sur le prix hors taxes (HT) ou le prix toutes taxes comprises (TTC) d’un produit ou service. Le taux de TVA peut varier en fonction de la nature du produit ou service.

Lorsque vous souhaitez calculer la TVA d’un prix HT ou TTC, vous devez utiliser la formule de calcul appropriée et connaître le taux de TVA appliqué. Le montant de la TVA peut être calculé en multipliant le prix HT par le taux de TVA, ou en divisant le prix TTC par le taux de TVA + 1.

Par exemple, Visite 360 Pro est une entreprise spécialisée dans la réalisation de visites virtuelles pour les professionnels souhaitant valoriser leur établissement sur Google. Nous réalisons également des prestations de Marketing web et de SEO.  En tant qu’entreprise B To B, nos prix et tarifs sont donc indiqués en hors taxes, car nos clients sont des professionnels, et bien qu’ils nous paient en TTC, récupéreront la TVA sur leurs propres ventes (B To B ou B To C).

Si nous achetons du matériel, comme un ordinateur par exemple, nous payons le prix TTC. Toutefois, le montant de la TVA de cette facture sera déduit de la TVA de nos ventes que nous avons collectée pour l’État. Selon le régime réel normal ou le régime réel simplifié, le calcul de la TVA se fait sur une base mensuelle ou annuelle.

Il n’y a que les particuliers ou les entreprises soumises au régime de la franchise de TVA (régime de la microentreprise essentiellement) en bout de chaine qui payent cette taxe.

Dans les pays anglo-saxons, le terme “VAT” pour “Value Added Tax” est utilisé. Le principe est exactement le même.

TVA = Prix HT x Taux de TVA

Ou

TVA = Prix TTC / (1 + Taux de TVA)

Prenons un exemple concret pour illustrer comment calculer la TVA. Supposons que vous souhaitez calculer la TVA d’un prix HT de 100€ avec un taux de TVA de 20%. Vous pouvez utiliser la formule suivante :

TVA = 100€ x 20% = 20€

Cela signifie que le montant de TVA pour un prix HT de 100€ avec un taux de TVA de 20% est de 20€.

De même, si vous connaissez le montant TTC d’un produit ou service et le taux de TVA appliqué, vous pouvez calculer le montant HT à partir du TTC en utilisant la formule suivante :

Prix HT = Prix TTC / (1 + Taux de TVA)

Par exemple, si le prix TTC d’un produit est de 120€ avec un taux de TVA de 20%, vous pouvez calculer le montant HT comme suit :

Prix HT = 120€ / (1 + 20%) = 100€

Il est également possible de calculer le montant de la TVA à partir du prix TTC en utilisant la formule suivante :

Montant de la TVA = Prix TTC – Prix HT

Prenons un autre exemple pour illustrer cette formule. Supposons que le prix TTC d’un produit est de 120€ et le prix HT est de 100€. Vous pouvez calculer le montant de la TVA comme suit :

Montant de la TVA = 120€ – 100€ = 20€

Ces différentes formules de calcul vous permettent de déterminer le montant de la TVA à partir du prix HT ou TTC, selon les informations dont vous disposez.

Il est important de noter que différents taux de TVA peuvent s’appliquer en fonction de la nature des produits ou services. Par exemple, en France, le taux normal de TVA est de 20%, le taux réduit est de 10% (applicable notamment aux produits alimentaires), et il existe également un taux intermédiaire de 5,5% (applicable aux travaux de rénovation dans les logements). Certains produits agricoles bénéficient d’un taux réduit de 5,5% et d’autres sont soumis au taux normal de 20%.

L’administration fiscale fournit des informations détaillées sur les différents taux de TVA appliqués en fonction des produits et services. Vous pouvez les consulter pour connaître le taux de TVA approprié à utiliser dans vos calculs.

Passer d’un Montant Toutes Taxes Comprises à Hors Taxes – TVA inversée

Passer d’un Montant TTC à HT peut être un processus simple si vous connaissez la formule appropriée. Pour effectuer ce calcul communément appelé calcul de la TVA inversée, vous devez diviser le montant total toutes taxes comprises (TTC) par le taux de TVA (taxe sur la valeur ajoutée) en pourcentage, puis multiplier le résultat par 100. Par exemple, si vous avez un montant TTC de 100 euros et un taux de TVA de 20%, la formule serait : 100 / (1 + 0,20) * 100, ce qui donne 83,33 euros HT. Cette méthode est utile si vous souhaitez connaître la part du prix qui correspond réellement au produit ou service, hors taxes. Cela peut être particulièrement important pour les entreprises qui ont besoin de connaître le coût réel des biens ou services qu’elles achètent ou vendent. En comprenant comment passer d’un montant TTC à HT, vous pouvez être sûr de prendre des décisions éclairées en matière de finances.

HT = TTC ÷ [1 + (taux de TVA / 100)]
ou
HT = (100 x TTC) ÷ (100 + taux de TVA)
ou
HT = TTC – montant TVA

Passer d’un montant Hors Taxes en Toutes Taxes Comprises

Passer d’un montant hors taxes (HT) en toutes taxes comprises (TTC) revient à calculer le montant total à payer en incluant la TVA. Pour ce faire, il suffit de multiplier le montant HT par le taux de TVA applicable, puis d’ajouter cette somme au montant HT initial. Par exemple, si le montant HT est de 100 euros et que le taux de TVA est de 20%, le calcul se fait ainsi : 100 x 0.20 = 20 euros. On ajoute ensuite cette somme au montant HT initial : 100 + 20 = 120 euros TTC. Il est important de passer d’un montant HT en TTC afin de savoir combien il faudra débourser réellement, en prenant en compte la TVA. Cela est notamment utile pour effectuer des achats professionnels, établir des devis ou des factures, ou tout simplement pour avoir une vision plus précise du coût total d’un produit ou d’un service. En conclusion, passer d’un montant HT en TTC demande simplement d’effectuer un calcul basique en prenant en compte le taux de TVA.

TTC = HT x (1 + (taux de TVA / 100))
ou
TTC = HT + montant de la TVA

Si vous avez besoin d’un outil pratique pour calculer rapidement la TVA, vous pouvez utiliser notre calculateur de TVA en haut de cette page. Cet outil vous permet d’entrer le prix HT ou TTC et le taux de TVA, et il calcule automatiquement le montant de la TVA pour vous.

La calculatrice de TVA se trouve en haut de cette page. Quelle que soit votre devise, ce calculateur fonctionne de la même manière. Il permet d’ajouter ou de retirer la TVA à un prix Quel que soit le taux applicable et vous donne également le montant de la TVA. Ce calculateur vous permet donc de calculer un prix HT à partir d’un prix TTC ou bien de faire l’inverse et de calculer un prix TTC à partir d’un prix HT. Dans les deux cas, le montant de la TVA sera également calculé !

Première étape : Indiquer le Prix

Il vous suffit d’entrer un chiffre dans le premier champ “Prix” vous pouvez utiliser jusqu’à 2 décimales. Vous devez utiliser un point pour séparer les entiers des décimales, comme par exemple : 35.87

Deuxième étape : Indiquer si vous voulez ajouter ou retirer la TVA à ce Prix

Indiquer avec les boutons radio du deuxième champ si votre prix de départ est en TTC ou en HT et donc si l’opération est d’ajouter ou de retirer la TVA à ce prix

Troisième étape : indiquez le taux de TVA applicable

Ensuite, choisissez un taux de TVA applicable dans la liste déroulante du troisième champ. Le calcul se fait automatiquement et vous donne le prix avec ou sans la TVA (en fonction de votre choix à la deuxième étape).

Si votre taux de TVA ne figure pas dans la liste, choisissez la dernière option “Autres taux de TVA”. Un quatrième champ apparaîtra alors, vous permettant d’entrer un taux entre 0 et 100. Une fois celui-ci rempli, votre résultat apparaît automatiquement. Vous devez utiliser un point pour séparer les entiers des décimales, comme par exemple : 12.45

Quatrième étape : donnez-nous votre avis sur le calculateur de TVA (optionnel)

Pour améliorer cet outil, nous aimerions vraiment connaître votre avis et recevoir vos suggestions d’amélioration. Votre feedback est extrêmement précieux pour nous. Si vous appréciez l’outil, n’hésitez pas à ajouter l’URL dans vos favoris et à partager la page avec vos amis et collègues. Votre soutien compte énormément pour nous et nous sommes impatients de continuer à développer cet outil en fonction de vos besoins et de vos préférences. Merci d’avance pour votre contribution !

La taxe sur la valeur ajoutée (TVA) est un type d’impôt indirect prélevé sur la consommation de biens et services. Elle peut être appliquée à différents stades de la chaîne de production et de distribution, et est basée sur la valeur ajoutée à chaque étape.

En d’autres termes, la TVA est calculée sur la différence entre la valeur des biens ou services vendus et la valeur de ceux qui ont été achetés pour les produire. La TVA est collectée par les entreprises qui agissent en tant qu’intermédiaires entre les consommateurs finaux et l’État.

Les entreprises doivent ensuite reverser la TVA collectée à l’État, généralement sur une base trimestrielle. Le taux de TVA peut varier d’un pays à l’autre, ainsi que d’un produit ou service à un autre. La TVA est une source de revenus importante pour les gouvernements, car elle permet de financer des programmes et des services publics. Cependant, elle peut également avoir un impact sur le coût de la vie pour les consommateurs finaux.

La taxe sur la valeur ajoutée (TVA) est un impôt général sur la consommation est directement facturé aux clients sur les biens qu’ils consomment ou services qu’ils utilisent. En France, les dernières modifications de taux de TVA sont intervenues au 1er janvier 2014, conformément à l’article 68 de la loi n° 2012-1510 du 29 décembre 2012, modifié par l’article 6 de la loi de finances pour 2014. Les taux applicables sont les suivants : le taux normal est de 20%, le taux intermédiaire est de 10%, le taux réduit reste inchangé à 5,5%, et le taux particulier reste également inchangé à 2,1%. Ces différents taux permettent de générer des recettes fiscales pour l’État tout en tenant compte des spécificités de chaque produit ou service. Ainsi, les biens et services de première nécessité bénéficient d’un taux réduit afin de ne pas pénaliser les ménages les plus modestes.

Taux normal de 20% de TVA

Taux de 20 % pour les ventes de biens et prestations de services. Ce taux s’applique à tous les produits ou services pour lesquels aucun autre taux n’est expressément prévu. Il concerne notamment les boissons alcoolisées, certains produits alimentaires tels que la confiserie, les margarines, le caviar, le chocolat et les produits contenant du chocolat ou du cacao.

Il s’applique également aux produits agricoles ou piscicoles non transformés non destinés à l’alimentation ou à la production agricole, aux centres équestres, à la fourniture de logements meublés et aux publications pornographiques ou violentes interdites aux mineurs.

La TVA à 20 pour cent est de loin la plus fréquente et aussi celle qui rapporte le plus à l’état.

Taux intermédiaire de 10% de TVA

Taux de 10 % pour l’agroalimentaire : la restauration et la vente de produits alimentaires préparés pour une consommation immédiate, les boissons sans alcool et l’eau pour une consommation immédiate, ainsi que les produits agricoles ou piscicoles non transformés destinés à l’alimentation animale.

Pour la culture et les loisirs, ce taux s’applique aux parcs botaniques, musées, monuments, expositions, foires, salons, jeux et manèges forains et sites culturels. Il concerne également les travaux de composition et d’impression des périodiques et les sessions d’informations par les agences de presse. En matière d’hygiène et de santé, le taux de 10 % s’applique aux médicaments non remboursables par la sécurité sociale.

Pour le logement : hébergement en hôtel (et aux 3/4 du prix de pension ou demi-pension), en location meublée, en camping classé. Ce taux s’applique également à la livraison de logements locatifs sociaux et aux travaux effectués dans les logements sociaux ainsi qu’aux travaux de rénovation d’un logement. Enfin, il s’applique au transport de voyageurs.

Taux réduit de 5,5% de TVA

Taux de 5,5 % pour l’agroalimentaire : boissons sans alcool et eau pour une consommation différée, cantines scolaires, chocolat brut, chocolat de ménage au lait (chocolat en poudre), bonbons de chocolat, fèves de cacao et beurre de cacao.

Il s’applique également aux produits alimentaires ainsi qu’à la restauration et vente de produits alimentaires préparés vendus sous un emballage permettant leur conservation.

Pour la culture et les loisirs : billetterie des spectacles vivants, billetterie des rencontres sportives (matchs, compétitions, courses automobiles), droits d’entrée dans les zoos et cinémas, livres (y compris leur location) sur tout support et ventes d’œuvres d’art originales effectuées par leur auteur ou ses ayants droit.

En matière d’hygiène et de santé : dispositifs d’autotests de dépistage du VIH, préservatifs masculins et féminins et protection hygiénique féminine.

Pour le logement : abonnements au gaz et électricité de 36 kW maximum, opérations d’accession sociale à la propriété dans les quartiers prioritaires de la politique de la ville, prestations d’hébergement et d’accompagnement social rendues dans les résidences hôtelières à vocation sociale et travaux d’amélioration énergétique d’un logement.

Enfin, ce taux s’applique aux équipements spéciaux et appareillages ainsi qu’aux prestations pour personnes dépendantes (handicapées ou âgées).

Taux particulier de 2,1% de TVA

Taux de 2,10 % pour les animaux vivants de boucherie et de charcuterie vendus à des non-assujettis, la billetterie des spectacles vivants (pour les 140 premières représentations), la contribution à l’audiovisuel public, les médicaments remboursables par la sécurité sociale et les publications de presse détenant un n° de CPPAP, y compris la presse en ligne.

À noter que pour les produits alimentaires, les taux réduits sont applicables en fonction du mode de consommation : taux de 10 % s’ils sont destinés à une consommation immédiate (il n’est pas possible de les conserver) et taux de 5,5 % s’ils sont vendus sous emballage permettant une conservation.

La taxe sur la valeur ajoutée, également connue sous le nom de TVA, a généré un revenu de 102,1 milliards d’euros, ce qui représente environ un tiers des recettes fiscales nettes. Cette taxe est prélevée sur la valeur ajoutée à chaque étape de la production et de la distribution d’un bien ou d’un service. Elle est souvent incluse dans le prix final payé par le consommateur.

L’impôt sur le revenu, quant à lui, a généré un revenu de 86,8 milliards d’euros. Cet impôt est prélevé sur les revenus des particuliers et des ménages en fonction de leur niveau de revenu.

L’impôt sur les sociétés a rapporté 58,9 milliards d’euros. Il s’agit d’un impôt prélevé sur les bénéfices réalisés par les entreprises.

Enfin, la taxe intérieure de consommation sur les produits énergétiques, également connue sous le nom de TICPE, a généré un revenu de 17,9 milliards d’euros. Cette taxe est prélevée sur les produits énergétiques tels que l’essence, le diesel et le gaz.

Ces différentes sources de revenus fiscaux contribuent au financement des services publics et des dépenses de l’État.

La TVA, ou Taxe sur la Valeur Ajoutée, est un impôt indirect qui est souvent critiqué pour son caractère injuste.

En effet, il est supporté de la même manière par tous les consommateurs, quelle que soit leur situation financière.

Cependant, cette égalité de traitement cache une réalité plus complexe. En effet, la part du revenu consommé est plus importante pour les ménages les plus modestes. Ainsi, la TVA pèse davantage sur leur budget et peut donc être perçue comme une charge disproportionnée.

Cette inégalité dans la répartition de l’impôt suscite régulièrement débats et des critiques. Certains défendent l’idée d’une TVA sociale qui serait ajustée en fonction des revenus des ménages afin de réduire les écarts de contribution fiscale. Cependant, cette proposition soulève également des interrogations quant à sa faisabilité et à son impact sur l’économie.

En somme, la question de l’équité de la TVA reste un sujet de débat animé dans le domaine de la fiscalité.

La TVA, ou taxe sur la valeur ajoutée est un impôt indirect qui est supporté par les consommateurs, mais versé à l’État par les entreprises.

Les entreprises peuvent déduire la TVA qu’elles ont déjà payée lors de l’achat de produits ou de matières premières nécessaires à leur production. Ce mécanisme de paiement fractionné de la TVA présente plusieurs avantages. Tout d’abord, il permet de garantir que l’impôt est économiquement neutre, ce qui signifie qu’il n’affecte pas la concurrence entre les entreprises.

En fin de compte, c’est le consommateur final qui supporte le coût de la TVA. De plus, la longueur de la chaîne de production n’a aucune incidence sur le poids de l’impôt dans le prix final du produit.

En outre, le Trésor public n’a pas besoin d’attendre la vente du produit final ou la consommation du service pour encaisser l’argent.

L’impôt est acquitté au fur et à mesure de la chaîne de production et de distribution, ce qui permet une rentrée d’argent plus régulière pour l’État. En résumé, le système de TVA présente des avantages tant pour les entreprises que pour l’État, en assurant une répartition équitable des charges fiscales tout en favorisant une gestion efficace des flux financiers.

Pour récupérer la TVA en tant que professionnel, il est important de suivre certaines étapes. Tout d’abord, il est nécessaire d‘être inscrit au régime de TVA en fournissant les informations et documents requis par l’administration fiscale.

Ensuite, il faut veiller à bien facturer les produits ou services avec mention de la TVA et en respectant les taux applicables.

Lors de l’achat de biens ou de services, il est primordial de demander une facture comportant les mentions légales et la TVA payée.

Ces factures doivent ensuite être conservées soigneusement, car elles seront utilisées pour calculer le montant de la TVA à récupérer.

Lors de la déclaration de TVA, il est important de bien remplir le formulaire en indiquant les montants de TVA collectée sur les ventes et de TVA déductible sur les achats.

Enfin, il est nécessaire de respecter les délais de dépôt de la déclaration et de paiement de la TVA pour éviter les pénalités.

La TVA intracommunautaire simplifie les transactions commerciales entre les États membres de l’UE. Deux termes clés à retenir sont “livraison” et “acquisition”. Voici comment cela fonctionne :

• Les marchandises livrées de la France vers un autre État membre de l’UE sont exemptées de TVA en France. À l’inverse, les acquisitions de marchandises envoyées à la France depuis un autre État membre de l’UE sont taxables en France.
• Lorsqu’un acheteur français reçoit une facture d’un vendeur d’un autre État membre, celle-ci ne comprend pas de TVA. C’est donc à l’acheteur français de payer la TVA française sur le prix de la transaction. Toutefois, il peut déduire cette TVA s’il est lui-même assujetti à la TVA.
• Les ventes de marchandises à des non-assujettis (par exemple, des particuliers) sont taxables si elles dépassent 10 000 € par an. Dans ce cas, le vendeur peut déclarer et payer cette TVA via un guichet électronique.
• Depuis 2010, pour les services entre assujettis, le lieu de taxation est le lieu d’établissement de l’acheteur. L’acheteur déclare lui-même la TVA (principe d’autoliquidation). Le prestataire doit soumettre une “déclaration européenne de services” indiquant les services dont la taxe doit être autoliquidée par l’acheteur dans un autre État membre.
• Pour les services entre assujettis et non-assujettis, le lieu de taxation reste celui du prestataire.

C’est une manière intelligente de faciliter le commerce intraeuropéen tout en garantissant que les taxes nécessaires sont perçues!

La TVA intracommunautaire est donc une taxe sur la valeur ajoutée qui est appliquée aux échanges de biens et de services entre les pays de l’Union européenne. Elle vise à harmoniser les règles fiscales au sein du marché unique européen. Pour pouvoir bénéficier du régime de TVA intracommunautaire, les entreprises doivent s’identifier en obtenant un numéro de TVA intracommunautaire auprès de leur administration fiscale nationale. Ce numéro de TVA, également appelé “numéro de TVA intra”, permet de prouver leur statut d’opérateur économique établi dans l’Union européenne. Lorsque deux entreprises de pays différents réalisent une opération intracommunautaire, elles doivent s’échanger leur numéro de TVA intracommunautaire et mentionner cet accord sur leur facture. Ainsi, la TVA est collectée par le vendeur dans le pays d’origine de l’acheteur, et l’acheteur peut déduire cette TVA dans son propre pays. Ce système facilite les échanges commerciaux au sein de l’Union européenne et encourage le développement du marché unique.

La TVA (taxe sur la valeur ajoutée) est un impôt indirect appliqué sur la consommation qui génère des revenus importants pour l’État.

Une des particularités de la TVA est qu’elle est calculée en pourcentage du prix des biens et services achetés, ce qui signifie que lorsque l’inflation augmente, le montant de la TVA collectée augmente également.

En effet, avec l’inflation, les prix des produits augmentent et donc le pourcentage de TVA perçu sur chaque achat est plus élevé. Par conséquent, l’État peut percevoir davantage de recettes fiscales grâce à cette taxe.

Cependant, il convient de noter que l’impact de l’inflation sur les recettes de TVA peut être mitigé par d’autres facteurs économiques tels que la diminution du pouvoir d’achat des consommateurs et une réduction de la demande de biens et services.

Néanmoins, dans l’ensemble, l’inflation a tendance à favoriser une augmentation des revenus générés par la TVA.

En conclusion, calculer la TVA de vos prix HT ou TTC est essentiel pour une gestion financière efficace.

La taxe sur la valeur ajoutée (TVA) est un impôt sur la consommation qui est appliqué sur la plupart des biens et services. Elle est calculée sur le prix hors taxes (HT) ou le prix toutes taxes comprises (TTC) d’un produit ou service. La TVA peut être récupérée par les entreprises tout en étant supportée par les consommateurs finaux.

Les différents taux de TVA applicables dépendent de la nature des produits ou services. Il est important de connaître les formules de calcul pour déterminer le montant de la TVA, le prix HT ou TTC.

La TVA intracommunautaire facilite les échanges commerciaux au sein de l’Union européenne.

Malgré certaines critiques sur son caractère injuste, la TVA reste l’impôt qui rapporte le plus à l’État, notamment avec l’augmentation de l’inflation.